Döviz zararı - Alacak hesapları

İş yeri yabancı para birimindeki bir müşteri borç bakiyesinden döviz zararı kaydettiğinde bu giriş türünde bir kayıt girilir.

Bu giriş türüyle ilgili ayrıntılı bilgi için bkz.:

• Giriş türü koşulları
• Giriş türü bilgileri
• Muhasebe şablonlarında uygulama

Giriş türü koşulları

1C:Drive'da müşterinin borç bakiyesi aşağıdaki bilgilerle kaydedilir ve takip edilir:

• İş yeri
• Müşteri
• Sözleşme (müşterinin sözleşmesi)
• Belge (ör. satış faturası)
• Sipariş (ör. satış siparişi)
• Finansal tablo para biriminde tutar
• Müşterinin sözleşme para biriminde tutar

Müşterinin sözleşme para birimi finansal tablo para biriminden farklıysa müşterinin sözleşmesi yabancı para biriminde demektir. Döviz kurları sık sık değiştiğinden, müşterinin finansal tablo para birimindeki borç tutarı da düzenli olarak güncellenmelidir (yeniden hesaplanmalıdır).

1C:Drive yeniden değerlendirme için iki seçenek sunar:

1. Her işlem
2. Ay sonu kapanışında

İş yeri Her işlem seçeneğini uygularsa banka tahsilatı kaydedilirken 1C:Drive müşterinin finansal tablo para birimindeki borç tutarını yabancı para birimindeki tutara ve döviz kuruna göre yeniden hesaplar. Not: 1C:Drive müşterinin borç bakiyesini sadece banka tahsilatında seçilen belgeler ve siparişler için yeniden hesaplar.

Müşteri borç bakiyesinin yeniden hesaplama süreci genel olarak aşağıdaki gibidir:

1. Alınan ödeme tutarı kesildikten sonra yabancı para birimindeki mevcut bakiyeyi hesaplamak.
2. Alınan ödeme tutarı kesildikten sonra finansal tablo para birimindeki mevcut bakiyeyi hesaplamak.
3. Banka tahsilatı belgesinin tarihinde geçerli olan döviz kurunu belirlemek (döviz kurları Para birimleri kataloğunda Döviz kurları geçmişi'nde saklanır).
4. Finansal tablo para biriminde yeniden değerlendirilen bakiyeyi aşağıdakilere bağlı olarak hesaplamak:
   • Yabancı para biriminde mevcut bakiye
   • Geçerli döviz kuru
   • İş yerinin kartında belirtilen döviz kuru yöntemi
5. Yabancı para birimi döviz kuru farkını aşağıdaki gibi hesaplamak:

Döviz kuru farkı = Finansal tablo para biriminde yeniden hesaplanan bakiye - Finansal tablo para biriminde mevcut bakiye

6. Döviz kuru farkı sıfırdan farklıysa döviz zararını veya döviz kazancını aşağıdaki gibi kaydedin:
   • Döviz kuru farkı pozitifse döviz kazancı kaydedin. Bunun sonucunda, müşterinin finansal tablo para birimindeki borç bakiyesi artar.
   • Döviz kuru farkı negatifse döviz zararı kaydedin. Bunun sonucunda, müşterinin finansal tablo para birimindeki borç bakiyesi azalır.

Banka tahsilatı müşterinin borç bakiyesinden döviz zararı kaydederse, Muhasebe girişleri veri kaydına Döviz zararı - Alacak hesapları giriş türünde bir kayıt da ekler.

Bu giriş türünde bir kayıt için gerekli koşullar aşağıda verilmiştir:

1. Ayarlar > Finans sayfasında:
   • Döviz muhasebesi onay kutusu seçili.
   • Döviz yeniden değerleme periyodu = Her işlem.
2. Para birimleri kataloğunun Döviz kurları geçmişi'nde döviz kuru doldurulmuş.
3. Banka tahsilatı kaydedilmiş ve:
   • İşlem = Müşteriden ödeme.
   • Ödeme tahsisi sekmesinde:
     • Avans ödeme onay kutusu boş.
     • Müşterinin sözleşme para birimi yabancı bir para birimi (Kapanış tutarı ayrıntıları'nın Para birimi alanında doldurulur).
   • Müşterinin borç bakiyesinden döviz zararı var.

Banka tahsilatı müşterinin borç bakiyesinden döviz kazancı kaydettiğinde bu banka tahsilatı Muhasebe girişleri veri kaydına Alacak hesapları - Döviz kazancı giriş türünde de bir kayıt ekler.

Giriş türü bilgileri

Döviz zararı - Alacak hesapları giriş türünde bir kayıt aşağıdaki bilgileri içerir. Bilgiler amaçlarına göre gruplanmıştır ve italik metinler ek açıklama sağlamaktadır:

Genel bilgiler:

• Belge tarihi
• İş yeri
• Finansal tablo para birimi

Gider için borç bilgileri:

• Gider kalemi
• Bölüm
• Proje
• Proje evresi

Cari hesap için alacak bilgileri:

• Cari hesap
• Sözleşme
• Sipariş
• Uzlaşma para birimi - sözleşme para birimi
• Belge

Tutarlar:

• Tutar (finansal tablo para birimi)

Muhasebe şablonlarında uygulama

Döviz zararı - Alacak hesapları giriş türünde bir kaydın bilgilerini kullanarak aşağıdaki hesaplarla bir muhasebe girişi şablonu oluşturabilirsiniz:

Borç   Döviz zararı
   Alacak   Alacak hesapları