Kerugian valuta asing - Piutang dagang

Catatan dengan tipe entri ini dibuat saat perusahaan mencatatkan kerugian valuta asing (kerugian valas) pada saldo utang pelanggan dalam valuta asing.

Untuk informasi lebih lanjut tentang tipe entri ini, lihat:

• Kondisi tipe entri
• Detail tipe entri
• Aplikasi di templat akuntansi

Kondisi tipe entri

Di 1C:Drive, saldo utang pelanggan dicatat dan dilacak dengan detail berikut:

• Perusahaan
• Pelanggan
• Kontrak (kontrak pelanggan)
• Dokumen (seperti faktur penjualan)
• Pesanan (seperti sales order)
• Jumlah dalam presentation currency
• Jumlah dalam mata uang kontrak pelanggan

Jika mata uang kontrak pelanggan berbeda dengan presentation currency, berarti kontrak pelanggan menggunakan valuta asing. Karena nilai tukar valuta asing berubah secara berkala, jumlah utang pelanggan dalam presentation currency juga perlu diperbarui (direvaluasi) secara berkala.

1C:Drive menawarkan dua opsi berikut untuk periodisitas revaluasi:

1. Setiap transaksi
2. Pada penutupan akhir bulan

Jika perusahaan menerapkan opsi Setiap transaksi, maka saat melakukan posting kuitansi bank, 1C:Drive akan merevaluasi utang pelanggan sehingga jumlahnya dalam presentation currency sesuai dengan jumlah dalam valuta asing dan nilai tukar valuta asing saat ini. Perlu dicatat bahwa 1C:Drive hanya merevaluasi saldo utang pelanggan untuk dokumen dan pesanan yang dipilih dalam kuitansi bank.

Secara umum, prosedur revaluasi saldo utang pelanggan adalah sebagai berikut:

1. Hitung saldo saat ini dalam valuta asing setelah jumlah pembayaran yang diterima dikurangi dari jumlah tersebut.
2. Hitung saldo saat ini dalam presentation currency setelah jumlah pembayaran yang diterima dikurangi dari jumlah tersebut.
3. Tentukan nilai tukar valuta asing dipakai yang berlaku pada tanggal dokumen kuitansi bank (nilai tukar disimpan dalam katalog Mata uang, di Riwayat nilai tukar).
4. Hitung saldo revaluasi dalam presentation currency berdasarkan pada:
   • Saldo saat ini dalam valuta asing
   • Nilai tukar valuta asing dipakai
   • Metode nilai tukar ditentukan di kartu perusahaan
5. Hitung selisih nilai tukar valuta asing seperti:

Selisih nilai tukar = Saldo revaluasi dalam presentation currency - Saldo saat ini dalam presentation currency

6. Jika selisih nilai tukar tidak nol, daftarkan keuntungan valuta asing atau kerugian valuta asing sebagai berikut:
   • Jika selisih nilai tukar positif, daftarkan keuntungan valuta asing. Akibatnya, saldo utang pelanggan dalam presentation currency meningkat.
   • Jika selisih nilai tukar negatif, daftarkan kerugian valuta asing. Akibatnya, saldo utang pelanggan dalam presentation currency menurun.

Saat kuitansi bank mencatat kerugian valuta asing pada saldo utang pelanggan, sistem juga akan membuat entri dengan tipe Kerugian valuta asing - Piutang dagang di register data Entri akuntansi.

Berikut daftar kondisi terperinci untuk catatan dengan tipe entri ini:

1. Di Pengaturan > Pengelolaan kas:
   • Kotak Akuntansi valuta asing dicentang.
   • Periodisitas revaluasi valuta asing diatur menjadi Setiap transaksi.
2. Nilai tukar valuta asing akan diisi di katalog Mata uang di Riwayat nilai tukar.
3. Kuitansi bank diposting dan:
   • Operasi diatur ke Pembayaran dari pelanggan.
   • Pada tab Alokasi pembayaran:
     • Kotak Advance payment dikosongi.
     • Mata uang kontrak pelanggan adalah valuta asing (diisi di bidang Mata uang di Detail jumlah penyelesaian).
   • Terdapat kerugian valuta asing pada saldo utang pelanggan.

Perlu diperhatikan bahwa jika kuitansi bank mencatat keuntungan valuta asing pada saldo utang pelanggan, sistem membuat entri dengan tipe Piutang dagang - Keuntungan valuta asing di register data Entri akuntansi.

Detail tipe entri

Catatan dengan tipe entri Kerugian valuta asing - Piutang dagang berisi detail yang tercantum di bawah ini. Perlu diingat bahwa detail tersebut dikelompokkan berdasarkan tujuannya dan teks dalam huruf miring memberikan penjelasan tambahan:

Detail umum:

• Tanggal dokumen
• Perusahaan
• Presentation currency

Detail debit untuk beban:

• Item beban
• Departemen
• Proyek
• Fase proyek

Detail kredit untuk rekanan:

• Rekanan
• Kontrak
• Pesanan
• Mata uang penyelesaian - mata uang kontrak
• Dokumen

Jumlah:

• Jumlah (Presentation currency)

Aplikasi di templat akuntansi

Anda dapat menggunakan detail rekaman dengan tipe entri Kerugian valuta asing - Piutang dagang sebagai sumber data untuk membuat templat entri akuntansi dengan akun berikut:

Debit   Kerugian valuta asing
   Kredit   Piutang dagang