UFRS alt sisteminin standart raporları

<< Prev   Next >>

Şu standart raporları kullanabilirsiniz:

Gösterge düzeltme raporu

Dönüşüm ve konsolidasyon tabloları

Efektif özkaynak paylarının hesaplanması

Yatırım hareketi raporu

Departman yatırımcıları

Konsolidasyon çevresine göre departman yatırımcıları

Senaryo dönemine göre departman yatırımcıları

• UFRS muhasebe kaydı raporları
  Mizan

Mizan bakiyesi raporu bir tablo olarak oluşturulur. Her tablo satırı, belirli bir hesap veya alt hesapla ilgili bilgileri içerir. Her bir Muhasebe hesabı için, tablo, belirlenen dönem için açılış/kapanış borç ve alacak bakiyesi tutarları ile borç ve alacak ciro tutarlarını gösterir.

Raporu hazırlamak için rapor komut çubuğunu kullanın. Özel olarak muhasebe/finansal tablo para biriminde görünen tutarı, sayısal göstergeleri, para birimi muhasebesinin tutulduğu hesapların para birimlerindeki tutarları, verilerin dönemlere göre gruplandırılmasını ve detaylı bakiye görünümünü ayarlayabilir veya iptal edebilirsiniz. Detaylı bakiye, borç ve alacak bileşenlerinden oluşur. Her bileşen, alt hesaplardaki veya analitik muhasebe nesnelerindeki (ekstra boyutlar) bakiyenin bir toplamı olarak belirlenir.

Bir rapor tutarına çift tıklayın. Şu seçenekleri görürsünüz:

Hesap mizanı

Hesap kartı

Hesap analizi

Diğer raporlar ve ayrıntılı incelemeler

Aç

Diğer açılışlar

UFRS muhasebe kaydının kayıtlarını kolayca görüntülemek için yukarıda değinilen seçenekleri kullanın. Diğer raporlar ve ayrıntılı incelemeler, seçilen ciroları aylara, haftalara ve günlere göre gruplandırmanıza olanak tanır. "Aç", seçilen hesabı veya alt hesabı ana ekstra boyuta göre açar. Örneğin, borç/alacak hesapları için "Cari hesap".

• Hesap mizanı

Rapor, seçilen hesabın dönemi için açılış ve kapanış bakiyesini ve ciroları gösterir.

Analitik muhasebe altındaki hesaplar söz konusu olduğunda bakiye ve ciroları analitik muhasebe nesneleri (ekstra boyutlar) için ayrı ayrı görebilirsiniz. Seçili hesabın alt hesapları varsa alt hesap detaylandırmalarını içeren bir rapor oluşturabilirsiniz. Veriler, belirtilen dönemlere göre ek bir detaylandırmayla gösterilir. İstediğiniz dönemi seçebilirsiniz.

Rapor ayarlarında, seçili hesap için detaylı bakiye görme seçeneğini ayarlayabilirsiniz. Detaylı bakiye, her gruplandırma seviyesi için ve bir hesabın tamamı için hesaplanır. Ayrıntılı bakiye ekranı ayarlandıysa, ayrıntılı bakiye Toplam satırında görüntülenir.

Hesap için mizan raporunda bir tutarı tıkladığınızda görünen menü, Mizan raporunun ana menüsüne benzer.

• Hesap analizi

Hesap analizi raporu, seçilen hesap ile dönem için diğer hesaplar arasındaki ciroları gösterir. Ayrıca dönem başında ve sonunda seçilen hesaptaki bakiyeyi gösterir. Hesap analizi raporunda, verileri analitik muhasebe nesneleri ve dönemlerine göre ek bir dökümle görüntüleyebilirsiniz.

Oluşturulan rapor bir tablodur. Tablonun satırları, karşılık gelen hesapların sayısını ve seçili hesabın kredi ve borç hesabından borç ve kredi hesaplarına olan ciroları ve belirtilen sıklığa göre dökümü alınmış şekilde alt toplamları gösterir.

Hesap analizi raporu ayarlarında, seçilen hesap için ayrıntılı bakiye görüntüleme bayrağını ayarlayabilirsiniz. Detaylı bakiye, her gruplandırma seviyesi için ve bir hesabın tamamı için hesaplanır.

• Hesap kartı

Hesap kartı raporu, bir hesaba, yani bir girişe kadar ayrıntılı olarak incelenen standart bir rapordur. Ayrıca bir belgeye kadar detaya inebilirsiniz. Oluşturulan rapor, seçili dönemle alakalı olan ve seçili hesabın kullanıldığı girişler hakkında tarihe göre sıralanmış bir dizi bilgi içerir.

Rapor bir tablo olarak gösterilir. Her tablo satırı bir girişe karşılık gelir. Tablo, seçili hesabın açılış ve kapanış bakiyesi ve toplam cirolar şeklindeki nihai bilgileri gösterir.

Rapor ayarlarında alt toplamları belirtilen gün, hafta vb. şekilde sıklığa göre dökümü alınmış olarak görebilirsiniz. Hesap için analitik muhasebe tutuluyorsa ayarlarda ekstra boyut değeriyle bir girişler filtresi belirtebilirsiniz.

• Ekstra boyut analizi

Ekstra boyut analiz raporu, seçilen ekstra boyut türüne ve seçilen ekstra boyut değerine sahip hesaplar için açılış ve kapanış bakiyesi ile dönem cirolarını gösterir.

Hesap her bir ekstra boyut değerine göre detaylandırılabilir. Rapor ayarlarında ek alt hesap detaylandırmaları belirtebilirsiniz. Veriler, belirtilen dönemlere göre ek bir detaylandırmayla gösterilir. İstediğiniz dönemi seçebilirsiniz.

• Ekstra boyut kartı

Ekstra boyut kartı raporu, bir girişin detayına inen standart bir rapordur. Seçili dönemle alakalı olan ve seçili ekstra boyut türünün veya ekstra boyut değerinin kullanıldığı, tarihe göre sıralanmış bir dizi giriş için bu raporu kullanın.

Rapor bir tablo olarak gösterilir. Her tablo satırı bir girişe karşılık gelir. Rapor yapısı, Hesap kartı rapor yapısına benzer. Tablo, seçili hesabın açılış ve kapanış bakiyesi ve toplam cirolar şeklindeki nihai bilgileri gösterir.

Rapor ayarlarında alt toplamları belirtilen gün, hafta vb. şekilde sıklığa göre dökümü alınmış olarak görebilirsiniz.

• Giriş raporu

Giriş raporu, belirtilen kriterlere göre filtrelenmiş girişlerden gelen bilgileri görüntüler. Varsayılan ayarları kullanırsanız raporda girişlerin bir listesi gösterilir. Rapor ayarları formunda hangi giriş verilerinin raporda gösterileceğini belirten ölçütler ayarlayabilirsiniz: borç hesabı, alacak hesabı, para birimi, belge ve işleme ya da ekstra boyut adına eklenecek metin parçası. Filtre alanında, bu koşulları karşılayan girişlerin raporda gösterilmesi için filtre değeri belirtebilirsiniz.

• Evrensel rapor

Muhasebe kaydının UFRS giriş günlüğü dahil sistem öğelerini görüntülemek için Evrensel rapor'u kullanın.

Evrensel rapor tablo olarak oluşturulur. Bir rapor yapısı ve görüntülenecek alanların bir listesini belirleyebilirsiniz. Her yapı öğesi için tabloda, belirtilen dönemlerin karşılık gelen alanları için olan tutarlar gösterilir.

Raporu hazırlamak için rapor komut çubuğunu kullanın. Özel olarak muhasebe/finansal tablo para birimi, sayısal göstergeler ve para birimi muhasebesinin tutulduğu hesapların para birimlerindeki tutarlar için görünümleri ayarlayabilir, iptal edebilir veya ekleyebilirsiniz.

• Gösterge düzeltme raporu

Üretim aşamalarına göre UFRS kapsamındaki bir analitik mizana ait bireysel göstergeleri (maddeleri) detaylandırmak için, açılır listede Git'e tıklayın ve Seçilen göstergeler için düzeltme raporu'nu seçin.

Rapor, örneğin Aktarım belgesinden mizana miktarın nereden geldiğini gösterir. Ayrıca borç veya alacak olarak alındığını ve bu gösterge için hangi dönüşüm düzeltmelerinin yapıldığını gösterir ve toplam değeri hesaplar. Doğrudan rapordan, bir gösterge oluşturan belgeler açabilirsiniz.

Tüm gösterge düzeltmeleri için mizanı genişletmeniz gerekiyorsa, listede Git'e tıklayın ve Tüm göstergeler için düzeltme raporu'nu seçin.

Mizanı UFRS hesap planlarının tüm göstergelerine göre detaylandırmak ve aktarılan ulusal muhasebe standartları verilerine ve uygulanan düzeltmelere göre ilk değerleri görmek için bu raporu kullanın. Rapor aynı zamanda dönüşümden sonra oluşturulan nihai UFRS verilerini gösterir ve bu veriler daha sonra UFRS kapsamında konsolide finansal tablolarını hazırlamak için kullanılır.

• Dönüşüm tablosu

UFRS alt sistemindeki ayrı bir veri işlemcisinde dönüşüm tablosu oluşturabilirsiniz.

Veri işlemcisini açmak için UFRS araçları – Aktarma ve dönüştürme'ye gidin ve Dönüşüm çalışma sayfası'na tıklayın.

Parametreleri belirlemek için Ayar paneli'ne tıklayın. Seçili grup iş yeri için bir dönüştürme çalışma sayfası görüntülemek için Oluştur'a tıklayın. Tablo, ulusal hesap standartları aktarımından ve UFRS için tüm düzeltmeler yapıldıktan sonraki verileri gösterir. Son sütunlar, UFRS kapsamındaki toplam verileri gösterir.

Tüm aktarılan göstergeler, borç ve alacak değerleri olarak gösterilir. Veritabanı hesabındaki hesap planının tüm hesapları. Hesap planı bölümü sütunu, bilançoya ilişkin hesaplar ("BS" olarak işaretlenir) ve kar veya zarara ilişkin hesaplar ("PL" olarak işaretlenir) olarak ayrılır.

Dönüşüm düzeltmesi sonuçlarına göre oluşturulan tüm göstergeler kaynak verilerinde borç ve alacak ciroları olarak gösterilir ve sırasıyla "Borç cirosu" ve "Alacak cirosu" şeklinde belirtilir.

Toplam değerler otomatik olarak hesaplanıp borç ve alacak değerleri olarak sunulur. Bu değerler, aktarım değerlerinin ve dönüşüm düzeltmeleri değerlerinin toplamıdır.

Dönüşüm düzeltme belgesine gitmek için bir dönüştürme ayarlamasına çift tıklayın.

• Konsolidasyon tablosu

Konsolidasyon tablosu oluşturmak için Dönüşüm tablosu veri işlemcisini kullanın. Veri işlemcisini açmak için UFRS araçları - Aktarım ve dönüştürme bölümüne gidin.

Konsolidasyon tablosu oluşturmak için Ayar paneli'ne tıklayın ve İş yeri alanında konsolidasyon yapan bir iş yeri seçin. Örneğin, demo bazında Şirket grubu.

UFRS kapsamında konsolide mizan analizi yapmak için Gösterge hesaplama verilerinin ayrıntılı inceleme raporunu kullanın. Erişmek için sağ tıklayın ve Detaylandır'ı seçin.

Mizan göstergelerinin birini veya tümünü seçebilirsiniz. UFRS hesap planlarının tüm göstergeleri için UFRS kapsamında konsolide mizanı genişletmek üzere raporu kullanın. Rapor aynı zamanda tüm grup iş yerlerinin UFRS kapsamında dönüşümsel mizanından konsolide edilmiş başlangıç değerlerini ve eleyen iş yeri için bunlara uygulanan konsolide düzeltmeleri gösterir.

Bir rapor göstergesine çift tıklarsanız doğrudan konsolide iş yerinin UFRS kapsamında ilk mizanına gidebilirsiniz. Seçili gösterge kırmızı bir daire içinde gösterilir.

Göstergeyi oluşturan bir belgeye gitmek için yukarıda açıklanan raporları kullanın.

Bu rapordan, konsolide eden iş yerinin bir rapor örneğine de erişebilirsiniz.

Belgeyi yayınladığınızda belge, eleyen iş yeri için bir dönüşüm düzeltmesi oluşturur. Öz sermaye ve şerefiyede kontrol gücü olmayan payın hesaplanması için girişleri ve ayrıca sahiplik göstergelerindeki değişiklikleri kaydeder.

• Yatırım hareketi raporu

Muhasebe dönemi için iş yerindeki yatırım hareketlerini analiz etmek üzere raporu kullanın.

Rapor her iş yeri için, dönemin başlangıcındaki doğrudan özkaynak paylarını ve yatırım değerini finansal tablo ve fonksiyonel para birimlerinde gösterir. Aynı zamanda, dönem içi satın alma veya çekilmeleri, fonksiyonel para birimi ve öz sermaye payı ile ve ayrıca geçerli tarihteki yatırım bakiyesini işlevsel para birimi ve özkaynak payı olarak gösterir.

Aynı zamanda mevcut tarihteki yatırımların fonksiyonel para birimindeki net defter değerini, yatırım hareketi belgelerini temel alan verilere ve UFRS kapsamında mizanda gösterilen verilere göre karşılaştırabilirsiniz.

Rapor, dönemin başındaki ve sonundaki yatırım elemesi için girişleri tekrarlarken oluşturulan para birimi aktarım rezervini gösterir. Rapor, mevcut dönem için oluşturulan aktarım rezervi tutarlarını ayrı olarak belirtir. Hesaplamanın kontrol edilmesi için, eleme girişinin mevcut tarihteki finansal tablo para biriminde gösterilen yatırım tutarı (kapanış tarihindeki döviz kuruna göre) ve UFRS kapsamında mizan verilerini temel alan finansal tablo para birimindeki yatırım net defter değeri gösterilir. Kontrol bu tutarlar arasında da hesaplanır. Böylece, yatırımın bakiyeden tümüyle elenmesini de kontrol etmeniz mümkün hale gelir.

• Konsolidasyon çevre yapısı hakkındaki raporlar

Organizasyonel yapıları daha iyi analiz etmek için, çeşitli detaylandırmalar içeren özel raporları kullanın.

Organizasyon yapıları raporu, raporların tablo veya çizelge olarak hazırlanması için bir yönetmeliğin organizasyon yapısını gösterir.

Departman yatırımcıları raporu, departmanlar arasındaki doğrudan öz sermaye paylarını gösterir.

Konsolidasyon çevre raporuna göre yatırımcılar, seçilen tarih itibariyle her bir konsolidasyon çevresinin yatırımcıları ve sahibi iş yerleri hakkındaki bilgileri gruplandırır.

Senaryo dönemine göre Departman yatırımcıları raporu, konsolide mali tabloları hazırlamak için kullanılan iş birimi yatırımcıları hakkında bilgi görüntüler.

<< Prev   Next >>