Aktarım

<< Prev   Next >>

Bakiyeler, cirolar ve yazışmalarla ilgili bilgileri (modele bağlı olarak) ulusal muhasebe standartları hesap planından UFRS hesap planına aktarmak için Aktarım belgesini kullanın. Belge başlığında, veri çevirisi için varlığı ve dönemi belirtin. Aktarım sıklığını belirlemek için, UFRS muhasebesi - UFRS ayarları - Aktarım ve dönüştürme seçeneğine gidin. Bir varlığı ve dönemi seçtikten sonra, Aktarım şablonu özniteliği, muhasebe politikalarınıza uygun olarak otomatik olarak doldurulacaktır. Bilgi aktarım kurallarını tanımlamak için şablonda ulusal muhasebe standartları hesaplarını (bundan sonra Kaynak olarak anılacaktır) ve UFRS hesaplarını (bundan sonra Hedef olarak anılacaktır) eşleştirin. Şablon harici bir infobase'den veri aktarımını tanımlıyorsa Ek öznitelikler panelindeki Harici infobase özniteliğini doldurun. Gerekli öznitelikleri doldurduktan sonra, belgeyi otomatik olarak doldurmak için Belgeyi doldur'a tıklayın.

Aktarım şablonu

Aktarım şablonlarının listesini görüntülemek için UFRS muhasebesi - UFRS ayarları - Aktarım ve dönüşüm seçeneğine gidin. Aktarım şablonu şu temel özniteliklere sahiptir: Aktarım yönü, Kaynak hesap planı ve Hedef hesap planı. Veri transferi için gereken diğer öznitelikler aktarım yönüne bağlıdır:

• Mizan göstergeleri – Mizan göstergeleri (dönüşüm modeli). Ulusal muhasebe standartları ve UFRS hesap planlarından oluşturulan Hesaplara göre bakiye ve cirolar amaçlı rapor türü gösterge değerleri aktarılır. Hem kaynak hem de hedef hesap planları için rapor türlerinin belirtilmesi gerekir.
• Muhasebe kaydı - Mizan göstergeleri (dönüşüm modeli). UFRS mizanının rapor türü göstergeleri, ulusal muhasebe standartları muhasebe kayıt verilerine dayalı olarak doldurulur. Hedef için bir rapor türü ve kaynak için bir kayıt kaynağı belirtmek gerekir.
• Muhasebe kaydı - Muhasebe kaydı (işlem modeli). Ulusal muhasebe standartları hesap planı kapsamındaki girişler UFRS hesap planı kapsamındaki girişlere dönüştürülür. Hesap planlarını seçtikten sonra kaynak ve hedef kayıt kaynakları arasında bir yazışma tablosu otomatik olarak oluşturulur. Tablo manuel olarak düzenlenebilir. Ardından hedef kayıt boyutlarını doldurmak için bir ayara gidin ve doldurma kurallarını kaynak kayıt boyutlarına veya sabit değerlere dayalı olacak şekilde belirleyin.

Kaynak hesap planı, mevcut veya harici infobase'de saklanabilir. İkinci durumda, muhasebe kaydı aktarım prosedürü, Aktarım belgesinde belirtilen harici infobase'den doğrudan veri seçer.

Ana şablon özniteliklerini doldurduktan sonra kaynak ve hedef hesapları eşlemek için Eşleştirme ayarları'na tıklayın. Yazışmaları belirtmek için bir öğeyi sürükleyin veya sağ tıklayın. Ardından isteğe bağlı olarak hesap aktarım kurallarını ayarlayabilirsiniz.

• Borç/Alacak sütunundaki onay kutuları, kuralın kaynak hesabın borç veya alacak devirleri için geçerli olup olmadığını gösterir. Varsayılan olarak, her iki onay kutusu da seçilidir.
• Muhabir hesap (orijinal). Bu hücre doldurulursa kural, yalnızca belirtilen kaynak yazışmasına uygulanır. Sadece muhasebe kayıt verilerinin aktarımı için.
• Bakiye ve Cirolar sütunlarındaki onay kutuları, mizan rapor türünün bakiye ve/veya ciro göstergelerinin aktarılması gerekip gerekmediğini gösterir. Sadece gösterge değerlerinin aktarımı için.
• Ayrıntılı veri aktarım kuralı kurulumu için bir form açmak üzere Daha fazla sütununa çift tıklayın. Burada, kaynaktan veri almak ve hedef alanları doldurmak için ek ayarlar belirleyebilirsiniz. Bu ayarlar mevcutsa bu sütunda görüntülenir.

Kaynak hesap planının eşlenen hesapları gri renkte görüntülenir. Eşlenen veya eşleşmeyen hesapları seçmek için düğmelere tıklayın. Kaynak hesap seçerseniz, ilk etkin eşleme ayarı seçilir. Hem birkaç kaynaktan gelen verileri tek bir hedefte birleştirebilir hem de tek bir kaynaktan gelen verileri birkaç hedefe ayırabilirsiniz. İkinci durumda aktarım sırasında verilerin tekrarlanmasını önlemek için veri filtrelerini ayarlamanız gerekir. Seçilen bir kaynak hesabın eşleme ayarlarını doğrulamak için hedef hesap panelinde Kaynağa göre filtrele'ye tıklayın. Bu, kaynakla eşlenen tüm hedef hesapları seçer ve Daha fazla sütununda etkin filtreleri gösterir.

Belirli işlemlerin paralel muhasebeleştirilmesi

Bazı nesne türleri, UFRS kapsamında ulusal muhasebe standartlarından ayrı olarak muhasebeleştirilebilir. Ulusal muhasebe standartlarından aktarılan bu nesneler için muhasebe verileri, UFRS muhasebesine aktarılmayabilir.

Bu muhasebe nesnesi türleri şunları içerir:

• Duran varlıklar
• Ön ödemeli giderler
• Finansal araçlar
• Rezervler
• Ertelenmiş vergiler

Sabit varlıklar, Maddi olmayan duran varlıklar ve İnşaat nesneleri kataloglarında, Muhasebe seçeneği radyo butonunu her nesne veya nesne grubu için Paralel muhasebe veya Aktarım olarak ayarlayabilirsiniz. Bu radyo butonunu Paralel muhasebe olarak ayarlarsanız paralel muhasebe nesnesinin bir boyut olduğu girişler aktarılmaz. Bu işlemlerin tutarı, Aktarım mutabakatı raporunun paralel muhasebesinin Duran varlıklar sütununda görüntülenir.

Ürün gamı ve Ön ödemeli giderler kataloglarında, Muhasebe seçeneği radyo butonunu her nesne veya nesne grubu için Paralel muhasebe veya Aktarım olarak ayarlayabilirsiniz. Bu radyo butonunu Paralel muhasebe olarak ayarlarsanız bu, bir boyutun paralel muhasebe nesnesi olduğu girişlerin aktarımını etkilemez.

Radyo butonunu Paralel muhasebe olarak ayarlarsanız, bu katalogların nesnelerini Duran varlıkların nesnelerine yeniden sınıflandırabilirsiniz. Bunu yapmak için, otomatik olarak doldurulacak olan Giderlerden ve stoklardan duran varlık yeniden sınflandırma belgesini gönderin.

Aktarım tamamlandıktan sonra, paralel olarak kaydedilen duran varlık nesneleri için UFRS belgelerini girin. Sabit varlıklar için, Duran varlık olaylarının girilmesi belgesini kullanarak paralel muhasebe bilgilerini girin.

Bir sabit varlık grubu için paralel muhasebe seçeneğini ayarlamak için (verilerin diğer kategoriler için aktarılmış olması koşuluyla), "Tesisler" sabit varlık grubunun ayarlarında ve ilgili sabit varlık nesnelerinin kartlarında Paralel muhasebe parametresini ayarlayın.

"Tesisler" grubunun verilerini (değerleme uzmanının raporundaki veriler) girmek için Duran varlık olaylarının girilmesi belgesini kullanabilirsiniz. UFRS'de dönem sonu kapanışında "Tesisler" grubu için amortisman biriktirilir. Amortisman verileri ulusal muhasebe standartlarından aktarılmaz. Ulusal muhasebe standartlarındaki "Tesisler" grubunun nesnelerinin elden çıkarılması veya alınması durumunda, bu veriler de UFRS'ye aktarılmaz. Bu verilere dayanarak UFRS'nin paralel muhasebe belgelerini otomatik olarak doldurabilirsiniz. Örneğin, Duran varlık olaylarının girilmesi belgesinde, ulusal muhasebe standartları verilerini UFRS belgesine aktarmak için Muhasebe sisteminden doldur seçeneğine tıklayın. Kullanıcılar bu verileri düzeltebilir.

Paralel muhasebe alanları için, UFRS'de aktarım ile ilgili olmayan verilerin girilmesi için ayrı bir prosedür vardır. Bu verileri ya ulusal muhasebe standartları muhasebe sisteminden paralel muhasebe belgelerini doldurarak mevcut ulusal muhasebe standartları verilerine dayanarak ya da muhasebe sistemiyle ilgili olmayan harici kaynaklardan (örneğin, değerleme uzmanının raporundan) girebilirsiniz.

Dönem sonu kapanışı bir başka UFRS paralel muhasebe aracıdır. Dönem sonu kapanışı şu işlemleri içerir: finansal araçların yeniden değerlemesi, sabit varlıkların paralel muhasebesinin kapanış işlemleri (sabit varlıkların elden çıkarılmasının mali sonucunun düzeltilmesi ve sabit varlıkların amortismanının biriktirilmesi), ertelenmiş vergilerin hesaplanması ve UFRS'de maliyet düzeltmesi vb.

Dönem sonu kapanış işlemlerinin tam listesi için şekle bakın. Bazı işlemler "seçmeli olarak" gerçekleştirilebilir. Yani dönem sonu kapanışı için gerekli değildirler ve uygulanmaları, şirketin muhasebe özelliklerine bağlıdır.

Bahsedilen muhasebe nesnesi türleri ve dönem sonu kapanış prosedürleri hakkında bu bölümün ilerleyen kısımlarında bilgi edinebilirsiniz.

Kayıt yayınlarının mutabakatı

Yazışma aktarımını doğrulamak için Kayıt yayınlarının mutabakatı raporunu kullanın. Raporu açmak için, UFRS muhasebe paneline veya Aktarım belgesi formuna ya da listesine gidin. Rapor, seçilen bir iş yeri ve dönem için ulusal muhasebe standartları ve UFRS hesap kayıtlarını karşılaştırır. Raporda çeşitli mutabakat seçenekleri mevcuttur. Bir seçeneği seçmek için Ayarlar paneline gidin:

• Muhaberata göre. Hesap yazışma tutarları karşılaştırılır.
• Cirolara göre. Her bir hesabın borç ve alacak ciroları karşılaştırılır.

UFRS paralel muhasebe nesnelerine göre aktarılmamış cirolar ayrı bir sütunda gösterilir.

Rapordaki her bir hesap çiftine ilişkin veri aktarım kurallarını görüntülemek için Eşleme ayarlarını görüntüle onay kutusunu seçin. Görüntülenen veri miktarını azaltmak için Yalnızca hataları görüntüle onay kutusunu seçin.

Rapor, seçilen verilerin yeniden aktarılmasını destekler. Aktarım tekrarı sekmesi, seçilen iş yeri ve bir dönem için kayıtları olan ulusal muhasebe standartları hesaplarına ilişkin yazışmaların listesini içerir. Aktarım tekrarı yapmak için yazışmaları manuel veya otomatik olarak seçin ve Aktar'a tıklayın.

<< Prev   Next >>