Mutabakat

<< Prev   Next >>

Şekil, mutabakat diyagramını göstermektedir. Mutabakat parametrelerini ayarladığınızda ve verileri bir rapor örneğine aktardığınızda mutabakat başlar.

Mutabakat sırasında, mutabakattan sorumlu kullanıcılar ve denetçiler, Göstergelere göre şirketler arası mutabakat raporundaki tutarsızlıklar, bunların çözümü ve onay hakkındaki bilgileri görüntüler.

Kullanıcılar herhangi bir tutarsızlığa yorum ekleyebilir ve anlaşmazlıkları açabilir. Herhangi bir tutarsızlık yoksa, mutabakat tamamlanır.

Mutabakattan sorumlu atananlardan biri Uyuşmazlık kategorisine bir tutarsızlık aktarır. Uyuşmazlık nedeni bulunamadığında ve cari hesap tarafından uzlaşmadan sorumlu devralan ile uyuşmazlık çözümleme eylemleri onaylanamadığında olur.

Bir tutarsızlıktan bir anlaşmazlık oluşturduğunuzda, şirketler arası mutabakat denetçisine otomatik olarak bilgi verilir. Tüm anlaşmazlıklar mutabakat yöneticisi tarafından çözülür.

Ek sütunlar, gruplamalar, filtreler görüntülemek için Göstergelere göre şirketler arası mutabakatı ayarlayabilirsiniz. Rapor verileri için bir sıralama düzeni de belirtebilirsiniz. Örneğin, alt dönemlere, eşleştirilen boyutlara (sözleşmeler, projeler, işlemler) veya para birimlerine göre gruplandırma ayarlayabilirsiniz.

Tutarsızlıkları giderme

Şirketler arası veri mutabakatı sırasında oluşabilecek tutarsızlıkları gidermek için "Göstergelere göre şirketler arası mutabakat" raporunu kullanabilirsiniz. Bunu yapmak için bir tutarsızlık satırı seçin.

Aşağıdaki tutarsızlık giderme seçenekleri arasından seçim yapabilirsiniz:

• Miktarı belirtilen önemlilik eşiğinden düşük olan tutarsızlıkları otomatik olarak kapatmak için "Uzlaşma sihirbazı"nı kullanın.
• Tutarsızlık nedenleri alanında belirtilen standart bir nedenin neden olduğu tutarsızlıkları gidermek için standart giriş şablonunu kullanın.
• Tutarsızlıkları manuel olarak çözün.

Tutarsızlık çözümünü başlatmak için Çöz'e tıklayın veya Tutarsızlık sütunundaki bir hücreye çift tıklayın. Şirketler arası işlemler tutarsızlık çözümü belgesi açılır.

İş yerlerine göre seçilen tutarsızlık için belge, her bir tarafın şirketler arası işlem tutarlarını, borç-alacak muhasebesi para birimini, UFRS kapsamında konsolide finansal tablo para birimi ve şirketler arası işlemler mutabakat bölümünü kaydeder. Mutabakat sekmesindeki Tutarsızlık nedeni alanında nedeni belirtin. Veri kaynağı alanı, şirketler arası işlem mutabakatının kaynağını gösterir.

Boyutların ve tutarların değerleri sekmesi, bu mutabakat bölümü için iş yerleri arasındaki toplam tutarsızlık tutarını gösterir.

İş yeri alanında belirtilen iş yerinde bir tutarsızlığın mutabakat girişleri yapılır. Uzlaşma tarafı alanı, iş yerinin mutabakat için borçlu mu yoksa alacaklı mı olduğunu gösterir.

Boyutların ve tutarların değerleri tablosu, Gösterge alanında görüntülenen veri kaynağı göstergesi için toplam tutarsızlık miktarı ve Ad alanında görüntülenen gösterge adı ile otomatik olarak doldurulur. Uzlaşma tutarını manuel olarak değiştirebilirsiniz.

Mutabakat boyutları tablosu, mutabakat için kullanılan boyutları ve daha fazla eleme için kullanılan boyutları otomatik olarak görüntüler. Boyut, örneğin bir Muhasebe hesabını ortadan kaldırmak için kullanılıyorsa, Ekstra boyut değerleri tablosunun Ekstra boyut türü alanı, boyutla eşleşen ekstra boyutları otomatik olarak görüntüler. Bu ekstra boyutları da doldurmanız gerekebilir.

Dönüşüm düzeltmesine dahil edilecek ve UFRS altında Oluşturulacak girişler sekmesinde mizan raporu örneğinde görüntülenecek işlemleri görüntülemek için Girişleri doldur'a tıklayın.

Kaynak mutabakat verisi düzeltmeleri tablosu, kapatmaya dayalı bir değişiklik yapmak için bir rapor örneği gösterir. Ayrıca, bu değişikliğin boyutlarıyla birlikte düzenlenebilir bir gösterge görüntüler. Dönüştürme yaparken, Dönüşümsel düzeltme sayfasında Dönüşümsel ayarlama belgesi oluşturulur. Mutabakat için kullanılan rapor örneğinin göstergelerini ayarlar.

Dönüşümsel düzeltme belgesinde, Sonuç düzeltmeleri sekmesi, düzenlenebilir gösterge için bir detaya inme görüntülerken eklenen yerleşim çizgisinin göründüğü düzenlenebilir bir rapor örneğini gösterir.

Bir dönüşüm düzeltmesi oluşturmadan önce, örneğin muhasebe hesapları gibi giriş özniteliklerini manuel olarak değiştirebilirsiniz.

UFRS tahakkukları sekmesinde, UFRS tahakkukları belgesi oluşturulur. Mutabakat iş yerinin UFRS kapsamında bir mizan raporu örneği için mutabakat tahakkuk girişlerini içerir.

Bu belgenin Dönüşümsel düzeltmesi ayrıca düzenlenebilir bir rapor örneği içerir. Burada, düzenlenen göstergenin detayına inebilir ve detaya inen uzlaştırma tutarını görebilirsiniz.

Küçük tutarsızlıkları otomatik olarak giderme

Küçük tutarsızlık kapatma sihirbazını "Göstergelere göre şirketler arası mutabakat" raporundan çalıştırabilirsiniz. Bunu yapmak için Uzlaşma sihirbazı'na tıklayın. Bu, filtreleri ayarlayabileceğiniz ve otomatik yerleşimi başlatabileceğiniz bir sihirbaz penceresi açar.

Yalnızca Şirketler arası mutabakat şablonu belge ayarlarında belirlenen önemlilik eşiğini aşmayan tutarsızlıkları otomatik olarak kapatabilirsiniz.

Küçük farklılıklar otomatik olarak çözüldüğünde, bu farklılıklar "Mutabakat şablonunda" belirtilen teknik hesaba yazılır. Bunun için finansal durum tablosunun yapısında yer alan hesabı kullanmanızı öneririz. Bir bilanço dışı hesap, tutarsızlıkları kapatmak için teknik bir hesap olarak kullanıldığında, oluşan tutarsızlık tutarı finansal durum tablosunun yapısında yer alan bir hesaba aktarılmalı veya bu hesaplar arasında dağıtılmalıdır.

Tutarsızlıklar hakkında yorum yapma

Bir tutarsızlık hakkında yorum eklemek için Göstergelere göre şirketler arası mutabakat raporunu açın ve Yorumlar alanına çift tıklayın. Yorum penceresi alanına metin girin. Tabloya eklemek için Yorum ekle'ye tıklayın. Yoruma dosya eklemek için yorum penceresinde Dosya ekle'ye tıklayın.

Tutarsızlık nedenlerini belirlemek ve tutarsızlıkları gidermek için raporları düzeltecek tarafı belirlemek için yorumlar gereklidir.

Tutarsızlıkları gidermek için şunları yapabilirsiniz:

• Veri toplama formlarını düzeltilmiş verilerle yeniden yükleyin.
• Belirli bir standart nedenden kaynaklanan bir tutarsızlığı düzeltmek için ek bir giriş kaydedin.
• Mutabakat sihirbazını kullanarak küçük tutarsızlıkları çözüme zorlayın.
• Mutabakat denetçisiyseniz, tartışmalı tutarsızlıkları manuel olarak çözün.

Tutarsızlık yöntemi ve muhasebede değişiklik yapan taraf, kullanıcılar tarafından girilen yorumlara göre belirlenir. Bir yorum, mutabakatı devralanın tutarsızlık onayı veya reddi, bir tutarsızlık nedeni açıklaması veya atanan verilerinin doğru olduğuna ve tutarsızlığın cari hesabın hatasından kaynaklandığına ilişkin bilgileri içermelidir.

Yorumlara göre uyuşmazlık nedeni ve uyuşmazlık çözüm yöntemi belirlenemezse, mutabakat atananlardan biri Uyuşmazlık onay kutusunu seçer.

Uyuşmazlıkları başlatma

"Göstergelere göre şirketler arası mutabakat" raporuyla, tutarsızlık sorununu bir üst yetkiliye iletebilirsiniz. Uyuşmazlık sütununda, tutarsızlığın yanındaki onay kutusunu seçin. Onay kutusu seçim tarihi, Uyuşmazlık başlangıç tarihi sütununda otomatik olarak görüntülenecektir. Uyuşmazlığın çözümünden sorumlu kişi bir bildirim alacaktır.

<< Prev   Next >>