KDV tutarı

Ülkenizin yasal mevzuatı gereği KDV içeren belgeler kaydetmeniz gerekebilir.

KDV muhasebesine genel bakış

Kullanılabilecek, KDV uygulanabilir belgeler:

Çoğu ülkede, mevzuatın gerektirdiği tüm verileri (örn. taraflara ait bilgiler, KDV oranları ve KDV tutarları) içeren faturaları kullanabilirsiniz.
Bazı ülkelerde vergi faturaları (KDV'yi yasal hale getiren özel belgeler) kullanmak gerekir. Tedarikçi müşteriye KDV bilgilerini içeren bir vergi faturası düzenler.
Bazı ülkelerde, bir vergi döneminde (genellikle bir ay içinde) aynı müşteriye birden fazla sevkiyat için özet vergi faturası düzenleyebilir.

Ülkenizde KDV uygulanabilir belgelerin kullanımıyla ilgili ayrıntılar için yerel KDV mevzuatınıza başvurun.

Hesaplanan KDV ve indirilecek KDV'yi izlemeye yönelik belgeler.

İş yerinizin KDV kaydı varsa aşağıdakileri yapın:

İş yeri sayfasına gidin.
Kurum bölümünde Muhasebe politikası'na tıklayın.
İş yerinin şu anda aktif olan muhasebe politikasını içeren bir satıra çift tıklayın.
Muhasebe politikası penceresinin Finans sekmesinde KDV tescilli onay kutusunu seçin.

Hesaplanan KDV kaydını tutmak için, KDV'li belgeler düzenleyip bunları müşterilerinize gönderin.

İndirilecek KDV kaydını tutmak için, hesaplanan KDV için düzenlenen aynı belgeler kullanılır. Bu durumda, iş yeriniz bu belgeleri alan taraf konumundadır.

Hesaplanan KDV

Aşağıdakileri uygulamadan önce KDV mevzuatınıza gözatın.

Müşterinize vergi faturası düzenlemek için aşağıdaki senaryolardan birini kullanın:

Vergi faturası yerine satış faturası kullanma
Vergi faturası yerine satış faturası kullanabiliyorsanız satış faturası düzenleyin:
1. İş yeri sayfasına gidin.
2. Kurum bölümünde Muhasebe politikası'na tıklayın.
3. İş yerinin şu anda aktif olan muhasebe politikasını içeren bir satıra çift tıklayın.
4. Muhasebe politikası penceresinde Finans sekmesinin KDV girişlerini kaydet bölümünde Kaynak belgeler (satış faturaları, satın alma faturaları vb.) seçili olmalıdır.
5. Satış faturasını girin, kaydedin ve yazdırın.
6. Yazdırılan satış faturasını müşteriye gönderin.

Not. Satış faturası kaydetmek, Hesaplanan KDV birikim kaydına kayıt ekler. Bu birikim kaydı, iş yerinizden tahakkuk eden KDV ile ilgili kayıtları saklar.

Vergi faturasını yazdırmak için satış faturasını kaynak olarak kullanma
Her sevkiyat için hem satış faturası hem de vergi faturası kullanmanız gerekiyorsa satış faturası düzenleyin ve bunu kullanarak sevkiyat için vergi faturasını yazdırın:
1. İş yeri sayfasına gidin.
2. Kurum bölümünde Muhasebe politikası'na tıklayın.
3. İş yerinin şu anda aktif olan muhasebe politikasını içeren bir satıra çift tıklayın.
4. Muhasebe politikası penceresinde Finans sekmesinin KDV girişlerini kaydet bölümünde Kaynak belgeler (satış faturaları, satın alma faturaları vb.) seçili olmalıdır.
5. Satış faturasını girin, kaydedin ve yazdırın.
6. Vergi faturasını yazdırın.
7. Yazdırılan her iki faturayı müşteriye gönderin.

Not. Satış faturası kaydetmek, Hesaplanan KDV birikim kaydına kayıt ekler. Bu birikim kaydı, iş yerinizden tahakkuk eden KDV ile ilgili kayıtları saklar.

Her satış faturası için otomatik olarak vergi faturası düzenleme
Her sevkiyat için hem satış faturası hem de vergi faturası kullanmanız gerekiyorsa satış faturası düzenleyin ve sevkiyat için otomatik olarak düzenlenen bir vergi faturası elde edin:
1. İş yeri sayfasına gidin.
2. Kurum bölümünde Muhasebe politikası'na tıklayın.
3. İş yerinin şu anda aktif olan muhasebe politikasını içeren bir satıra çift tıklayın.
4. Muhasebe politikası penceresinde Finans sekmesinin KDV girişlerini kaydet bölümünde aşağıdaki iki koşulun da karşılanması gerekir:
  - Vergi faturaları seçili olmalıdır.
  - Satış belgelerine göre otomatik olarak düzenle onay kutusu seçili olmalıdır.
5. Satış faturasını girin, kaydedin ve yazdırın.
  Satış faturası kaydedildiğinde 1C:Drive, satış faturasına bağlı bir vergi faturasını otomatik olarak girer ve kaydeder.
6. Vergi faturasını yazdırın.
7. Yazdırılan her iki faturayı müşteriye gönderin.

Not. Vergi faturası kaydetmek, Hesaplanan KDV birikim kaydına kayıt ekler. Bu birikim kaydı, iş yerinizden tahakkuk eden KDV ile ilgili kayıtları saklar. Bu senaryoda, satış faturasını kaydetmek Hesaplanan KDV birikim kaydını etkilemez ancak vergi faturasının kaydedilmesine yol açar.

Tek bir özet vergi faturasına birden fazla satış faturası dahil etme
Aynı dönem içinde aynı müşteriye birden fazla sevkiyat için tek bir vergi faturası düzenlemek işletmeniz için kolaylık sağlıyorsa, tüm satış faturalarını ve özet vergi faturasını düzenleyin:
1. İş yeri sayfasına gidin.
2. Kurum bölümünde Muhasebe politikası'na tıklayın.
3. İş yerinin şu anda aktif olan muhasebe politikasını içeren bir satıra çift tıklayın.
4. Muhasebe politikası penceresinde Finans sekmesinin KDV girişlerini kaydet bölümünde aşağıdaki iki koşulun da karşılanması gerekir:
  - Vergi faturaları seçili olmalıdır.
  - Satış belgelerine göre otomatik olarak düzenle onay kutusu seçili olmamalıdır.
5. Vergi dönemi (genellikle bir ay) içinde müşteriye yapılan her satış için:
  1. Satış faturasını girin, kaydedin ve yazdırın.
  2. Yazdırılan satış faturasını müşteriye gönderin.
6. Vergi döneminin sonunda:
  1. Vergi döneminde müşteriye düzenlenen tüm satış faturalarını içeren vergi faturasının kaydını girin.
  2. Vergi faturasını kaydedip yazdırın.
  3. Yazdırılan vergi faturasını müşteriye gönderin.

Alacak dekontları için vergi faturaları

İş yerinizin KDV tescili varsa ve müşterinize alacak dekontu düzenlediyseniz, hesaplanan KDV azaltılmak istiyorsunuz demektir. Daha fazla bilgi için bkz. Alacak dekontları.

Bu durumda vergi faturaları kullanmanız gerekiyorsa 1C:Drive'da alacak dekontu oluşturun ve bu alacak dekontuna bağlı bir vergi faturası oluşturup müşterinize gönderin.

Gelen avans ödemelere bağlı KDV

İş yerinizin KDV tescili varsa, sağlayacağınız mal veya hizmetler için avans ödeme aldığınızda avans ödeme faturası düzenlemelisiniz. Avans ödeme faturası, iş yerinizin hesaplanan KDV tutarını artırır.

Avans ödeme faturası düzenleyip düzenlememe kararı ödeme tarihi ile tedarik tarihi arasındaki süreye bağlıdır. Örneğin, aynı gün içinde sabah ödeme alıp akşam sevkiyat yaparsanız aynı tarihli vergi faturası düzenlersiniz. Bu senaryoda, avans ödeme faturası düzenlemeye gerek yoktur.

Müşterinize avans ödeme faturası düzenlemek için aşağıdaki senaryolardan birini kullanın:

Avans ödeme faturası yerine banka tahsilatı veya nakit tahsilat kullanma
Vergi faturası yerine banka tahsilatı veya nakit tahsilat kullanabiliyorsanız, banka tahsilatı veya nakit tahsilat kaydı girin ve onu kullanarak bu ödeme için avans ödeme faturasını yazdırın:
1. İş yeri sayfasına gidin.
2. Kurum bölümünde Muhasebe politikası'na tıklayın.
3. İş yerinin şu anda aktif olan muhasebe politikasını içeren bir satıra çift tıklayın.
4. Muhasebe politikası penceresinde Finans sekmesinin Avans ödemelerde KDV girişlerini kaydet bölümünde Kaynak belgeler (banka ödemeleri, banka tahsilatları vb.) seçili olmalıdır.
5. Banka tahsilatının veya nakit tahsilatın girişini yapıp kaydedin.
6. Bu ödemenin avans ödeme faturasını yazdırıp müşteriye gönderin.

Not. Banka tahsilatı veya nakit tahsilat kaydetmek, Hesaplanan KDV birikim kaydına kayıt ekler. Bu birikim kaydı, iş yerinizden tahakkuk eden KDV ile ilgili kayıtları saklar.

Her banka tahsilatı veya nakit tahsilat için avans ödeme faturası düzenleme
Aldığınız her avans ödeme için hem banka tahsilatı/nakit tahsilat hem de avans ödeme faturası kullanmanız gerekiyorsa, banka tahsilatının/nakit tahsilatın girişini yapın ve bunu kullanarak avans ödeme faturası düzenleyin:
1. İş yeri sayfasına gidin.
2. Kurum bölümünde Muhasebe politikası'na tıklayın.
3. İş yerinin şu anda aktif olan muhasebe politikasını içeren bir satıra çift tıklayın.
4. Muhasebe politikası penceresinde Finans sekmesinin Avans ödemelerde KDV girişlerini kaydet bölümünde Avans ödeme faturaları seçili olmalıdır.
5. Müşteriden alınan banka tahsilatının veya nakit tahsilatın girişini yapıp kaydedin.
6. Banka tahsilatına/nakit tahsilata bağlı olarak, müşteri için avans ödeme faturası girin.
7. Avans ödeme faturasını kaydedip yazdırın.
8. Yazdırılan avans ödeme faturasını müşteriye gönderin.

Not. Avans ödeme faturası kaydetmek, Hesaplanan KDV birikim kaydına kayıt ekler. Bu birikim kaydı, iş yerinizden tahakkuk eden KDV ile ilgili kayıtları saklar. Bu senaryoda, banka tahsilatı veya nakit tahsilat kaydetmek, Hesaplanan KDV birikim kaydını etkilemez.

Gelen birden fazla avans ödeme için avans ödeme faturası düzenleme
Aynı dönem içinde aynı müşteriden alınan avans ödemeler için tek bir avans ödeme faturası düzenlemek işletmeniz için kolaylık sağlıyorsa, tüm banka tahsilatlarının/nakit tahsilatların kaydını girip bunlara bağlı avans ödeme faturası (vergi faturası) düzenleyin:
1. İş yeri sayfasına gidin.
2. Kurum bölümünde Muhasebe politikası'na tıklayın.
3. İş yerinin şu anda aktif olan muhasebe politikasını içeren bir satıra çift tıklayın.
4. Muhasebe politikası penceresinde Finans sekmesinin Avans ödemelerde KDV girişlerini kaydet bölümünde Avans ödeme faturaları seçili olmalıdır.
5. Müşteriden alınan her banka tahsilatının veya nakit tahsilatın girişini yapıp kaydedin.
6. Vergi döneminin sonunda:
  1. Düzenlenen vergi faturası kaydı girin, İşlem alanını "Avans ödeme" olarak ayarlayın ve vergi döneminde müşteriden aldığınız tüm banka tahsilatlarını ve nakit tahsilatları vergi faturasına dahil edin.
  2. Vergi faturasını kaydedip yazdırın.
  3. Yazdırılan vergi faturasını avans ödeme faturası olarak müşteriye gönderin.

Gelen avans ödemelerde KDV'yi mahsup etme

1C:Drive'da satış faturası (konsinye alışlar veya fason raporu) düzenlediğinizde ve müşterinizden avans ödemeler aldığınızda bu gelen avans ödemeleri nasıl mahsup edeceğinize karar verebilirsiniz.

Bunun için, satış faturasının Avans mahsubu sekmesini kullanın.

Ayarlar > Muhasebe ayarları > Finans > Avans ödemeler > Avans ödemeleri otomatik olarak mahsup et seçeneği Evet olarak ayarlıysa, satış faturası kaydedildikten sonra 1C:Drive aldığınız avans ödemelere göre Avans mahsubu sekmesindeki tabloyu doldurur. Aksi takdirde, tabloyu manuel olarak doldurun.

İş yeri muhasebe politikasının KDV girişlerini kaydet ayarlarına bağlı olarak, 1C:Drive yeni ve düzeltilmiş Hesaplanan KDV kayıtlarını ekler:

Kaynak belgeler (satış faturaları, satın alma faturaları vb.): satış faturası kaydedildikten sonra.
Vergi faturaları: düzenlenen vergi faturası kaydedildikten sonra.

İndirilecek KDV

Aşağıdakileri uygulamadan önce KDV mevzuatınıza gözatın.

Tedarikçinizden aldığınız vergi faturasının kaydını girmek için aşağıdaki senaryolardan birini uygulayın:

Vergi faturası yerine satın alma faturası kulanma
Vergi faturası yerine satın alma faturası kullanabiliyorsanız satın alma faturası kaydı girin:
1. İş yeri sayfasına gidin.
2. Kurum bölümünde Muhasebe politikası'na tıklayın.
3. İş yerinin şu anda aktif olan muhasebe politikasını içeren bir satıra çift tıklayın.
4. Muhasebe politikası penceresinde Finans sekmesinin KDV girişlerini kaydet bölümünde Kaynak belgeler (satış faturaları, satın alma faturaları vb.) seçili olmalıdır.
5. Satın alma faturasını alıp almadığınızı kontrol edin.
6. Satın alma faturasının girişini yapıp kaydedin.

Not. Satın alma faturası kaydetmek şu kayıtlara ekleme yapar:

İndirilecek KDV birikim kaydı: Ödenecek KDV'den düşülecek KDV tutarını kaydeder.
Tahakkuk eden KDV birikim kaydı: Tedarikçilerinizden kaynaklanan toplam KDV tutarını kaydeder.
Alınan vergi faturasını kaydetmek için satın alma faturası kullanma
Her sevkiyat için hem satın alma faturası hem de vergi faturası kullanmanız gerekiyorsa ve tedarikçiniz her satın alma faturasıyla birlikte vergi faturası da temin ediyorsa, sadece satın alma faturası kaydı girin:
1. İş yeri sayfasına gidin.
2. Kurum bölümünde Muhasebe politikası'na tıklayın.
3. İş yerinin şu anda aktif olan muhasebe politikasını içeren bir satıra çift tıklayın.
4. Muhasebe politikası penceresinde Finans sekmesinin KDV girişlerini kaydet bölümünde Kaynak belgeler (satış faturaları, satın alma faturaları vb.) seçili olmalıdır.
5. Hem satın alma faturasını hem de vergi faturasını alıp almadığınızı kontrol edin.
6. Satın alma faturasının girişini yapıp kaydedin.

Not. Satın alma faturası kaydetmek şu kayıtlara ekleme yapar:

İndirilecek KDV birikim kaydı: Ödenecek KDV'den düşülecek KDV tutarını kaydeder.
Tahakkuk eden KDV birikim kaydı: Tedarikçilerinizden kaynaklanan toplam KDV tutarını kaydeder.
Vergi faturası kullanma
Her sevkiyat için hem satın alma faturası hem de vergi faturası kullanmanız gerekiyorsa ve müşterinizin vergi faturasını ilgili satın alma faturasından çok sonra gönderme ihtimali varsa hem satın alma faturası hem de vergi faturası kaydı girin:
1. İş yeri sayfasına gidin.
2. Kurum bölümünde Muhasebe politikası'na tıklayın.
3. İş yerinin şu anda aktif olan muhasebe politikasını içeren bir satıra çift tıklayın.
4. Muhasebe politikası penceresinde Finans sekmesinin KDV girişlerini kaydet bölümünde Vergi faturaları seçili olmalıdır.
5. Satın alma faturasını alıp almadığınızı kontrol edin.
6. Satın alma faturasının girişini yapıp kaydedin.
7. Vergi faturasını alıp almadığınızı kontrol edin.
8. Vergi faturasının girişini yapıp kaydedin.

Not. Alınan vergi faturası kaydetmek KDV girişi birikim kaydına kayıt ekler. Bu birikim kaydı ödenecek KDV'den düşülecek KDV tutarıyla ilgili kayıtları saklar.

Satın alma faturası kaydetmek Tahakkuk eden KDV birikim kaydına kayıt ekler. Bu birikim kaydı, tedarikçilerinizden kaynaklanan toplam KDV tutarı kayıtlarını saklar. Bu faturalar KDV'yi azaltmaz; bu yüzden, tedarikçilerinizden eksik vergi faturalarını talep edebilirsiniz.

Tek bir özet vergi faturasına birden fazla satın alma faturası dahil etme
Tedarikçiniz aynı dönem içinde iş yerinize yapılan birden fazla sevkiyat için tek bir vergi faturası düzenleyebiliyorsa, tüm satın alma faturalarının ve özet vergi faturasının kaydını girin:
1. İş yeri sayfasına gidin.
2. Kurum bölümünde Muhasebe politikası'na tıklayın.
3. İş yerinin şu anda aktif olan muhasebe politikasını içeren bir satıra çift tıklayın.
4. Muhasebe politikası penceresinde Finans sekmesinin KDV girişlerini kaydet bölümünde Vergi faturaları seçili olmalıdır.
5. Vergi dönemi (genellikle bir ay) içinde müşteriden yapılan her satın alma için:
  1. Satın alma faturasını alıp almadığınızı kontrol edin.
  2. Satın alma faturasının girişini yapıp kaydedin.
6. Vergi döneminin sonunda:
  1. Özet vergi faturasını alıp almadığınızı kontrol edin.
  2. Vergi döneminde tedarikçiden alınan tüm satın alma faturalarını içeren vergi faturasının kaydını girin.
  3. Vergi faturasını kaydedin.

Not. Alınan vergi faturası kaydetmek, İndirilecek KDV birikim kaydına kayıt ekler. Bu birikim kaydı ödenecek KDV'den düşülecek KDV tutarıyla ilgili kayıtları saklar.

Borç dekontları için vergi faturaları

İş yerinizin KDV tescili varsa ve tedarikçinizden borç dekontu kaydederseniz, iş yerinizin indirilecek KDV tutarını azaltmanız gerekebilir. Daha fazla bilgi için bkz. Borç dekontları.

Bu durumda vergi faturaları kullanmanız gerekiyorsa, 1C:Drive'da önce borç dekontu, ardından bu borç dekontuna bağlı "alınan vergi faturası" oluşturun.

Giden avans ödemelere bağlı KDV

Tedarikçinize avans ödeme yaptığınızda ilk olarak ödemenizin avans ödeme faturasını alın ve 1C:Drive'da kaydını girin. Bu işlem, iş yerinizin indirilecek KDV tutarını yükselterek ödeme için beyan edeceğiniz KDV tutarını düşürür.

Tedarikçinizden aldığınız avans ödeme faturasının kaydını girmek için aşağıdakilerden birini kullanın:

Avans ödeme faturası yerine nakit ödeme veya banka ödemesi kullanma
Avans ödeme faturası yerine nakit ödeme veya banka ödemesi kullanabiliyorsanız, müşterinize yaptığınız avans ödeme için nakit ödeme veya banka ödemesi kaydı girin:
1. İş yeri sayfasına gidin.
2. Kurum bölümünde Muhasebe politikası'na tıklayın.
3. İş yerinin şu anda aktif olan muhasebe politikasını içeren bir satıra çift tıklayın.
4. Muhasebe politikası penceresinde Finans sekmesinin Avans ödemelerde KDV girişlerini kaydet bölümünde Kaynak belgeler (banka ödemeleri, banka tahsilatları vb.) seçili olmalıdır.
5. Nakit ödemenin veya banka ödemesinin girişini yapıp kaydedin.

Not. Nakit ödeme veya banka ödemesi kaydetmek, İndirilecek KDV birikim kaydına kayıt ekler. Bu birikim kaydı iş yerinizin ödeyeceği KDV'den düşülecek KDV tutarıyla ilgili kayıtları saklar.

Avans ödeme faturası kullanma
Tedarikçiniz kendisine yaptığınız her ödeme için size avans ödeme faturası gönderiyorsa avans ödeme faturasının kaydını girin:
1. İş yeri sayfasına gidin.
2. Kurum bölümünde Muhasebe politikası'na tıklayın.
3. İş yerinin şu anda aktif olan muhasebe politikasını içeren bir satıra çift tıklayın.
4. Muhasebe politikası penceresinde Finans sekmesinin Avans ödemelerde KDV girişlerini kaydet bölümünde Avans ödeme faturaları seçili olmalıdır.
5. Tedarikçinize yaptığınız avans ödeme için nakit ödemenin veya banka ödemesinin girişini yapıp kaydedin.
6. Avans ödeme faturasını alıp almadığınızı kontrol edin.
7. Nakit ödemeye veya banka ödemesine bağlı olarak, tedarikçinizden aldığınız avans ödeme faturasının girişini yapıp kaydedin.

Not. Nakit ödeme veya banka ödemesi kaydetmek Tahakkuk eden KDV birikim kaydına kayıt ekler. Bu birikim kaydı, tedarikçilerinizden kaynaklanan toplam KDV tutarı kayıtlarını saklar. Bu, iş yerinizin ödeyeceği KDV'den düşülecek tutar değildir. Bu nedenle, tedarikçilerinizden eksik vergi faturalarını veya satın alma faturalarını talep etmelisiniz. Avans ödeme faturası kaydetmek Tahakkuk eden KDV birikim kaydına düşülecek kayıtlar ile İndirilecek KDV birikim kaydına kayıtlar ekler. Bu birikim kaydı, iş yerinizin ödeyeceği KDV'den düşülecek KDV tutarı kayıtlarını tutar.

Avans ödeme yaptıysanız, tedarikçiniz size avans ödeme faturasından önce satın alma faturası gönderiyse ve satın alma faturasının girişini yapıp kaydettiyseniz, avans ödeme faturası kaydedildiğinde olduğu gibi, Tahakkuk eden KDV ve İndirilecek KDV birikim kayıtlarına kayıt eklenir. Böylece, tedarikçiniz bu ödeme için size daha sonra avans ödeme faturası gönderirse bu faturanın girişini yapıp kaydetmenize gerek kalmaz.

Tek bir avans ödeme faturasına birden fazla nakit ödeme veya banka ödemesi dahil etme
Tedarikçiniz aynı dönem içinde yaptığınız birden fazla avans ödeme için size tek bir avans ödeme faturası gönderirse tüm nakit ödemelerin ve banka ödemelerinin kaydını girin ve ardından avans ödeme faturasının kaydını girin (alınan vergi faturası olarak):
1. İş yeri sayfasına gidin.
2. Kurum bölümünde Muhasebe politikası'na tıklayın.
3. İş yerinin şu anda aktif olan muhasebe politikasını içeren bir satıra çift tıklayın.
4. Muhasebe politikası penceresinde Finans sekmesinin Avans ödemelerde KDV girişlerini kaydet bölümünde Avans ödeme faturaları seçili olmalıdır.
5. Tedarikçinize yaptığınız avans ödemeler için her bir nakit ödemenin veya banka ödemesinin girişini yapıp kaydedin.
6. Vergi döneminin sonunda:
  1. Özet avans ödeme faturasını alıp almadığınızı kontrol edin.
  2. Alınan vergi faturasının kaydını girin, İşlem alanını "Avans ödeme" olarak ayarlayın ve ardından vergi faturasında, vergi döneminde tedarikçiye yaptığınız tüm nakit ödemeleri ve banka ödemelerini dahil edin.
  3. Vergi faturasını kaydedin.

Giden avans ödemelerde KDV'yi mahsup etme

1C:Drive'da satın alma faturası kaydı girdiğinizde ve tedarikçinize avans ödemeler yaptığınızda bu giden avans ödemeleri nasıl mahsup edeceğinize karar verebilirsiniz.

Bunun için, satın alma faturasının Avans mahsubu sekmesini kullanın.

Ayarlar > Muhasebe ayarları > Finans > Avans ödemeler > Avans ödemeleri otomatik olarak mahsup et seçeneği Evet olarak ayarlıysa, satın alma faturası kaydedildikten sonra 1C:Drive yaptığınız avans ödemelere göre Avans mahsubu sekmesindeki tabloyu doldurur. Aksi takdirde, tabloyu manuel olarak doldurun.

İş yeri muhasebe politikasının KDV girişlerini kaydet ayarlarına bağlı olarak, 1C:Drive yeni ve düzeltilmiş KDV kayıtlarını ekler: Aşağıdaki kurallar geçerlidir:

Kaynak belgeler (satış faturaları, satın alma faturaları vb.) seçiliyse:
- Satın alma faturası kaydedildikten sonra 1C:Drive yeni kayıtlar ile düzeltme kayıtlarını İndirilecek KDV ve Tahakkuk eden KDV birikim kayıtlarına ekler.
Vergi faturaları seçiliyse:
- Satın alma faturası kaydedildikten sonra 1C:Drive yeni kayıtları Tahakkuk eden KDV birikim kaydına ekler.
- Alınan vergi faturası kaydedildikten sonra 1C:Drive yeni kayıtlar ile düzeltme kayıtlarını İndirilecek KDV birikim kaydına ekler.

KDV geri ödemesi

Sorumlu sıfatıyla KDV, ekonomik birlik oluşturan ülkeler arasında KDV raporlamasını kolaylaştırır. KDV raporlama sorumluluğunu satıcılardan alıcılara yükler.

Bir işlem, sorumlu sıfatıyla KDV'ye tabi olduğunda satıcı hem kendi satın almasını (İndirilecek KDV) hem de KDV iadesinde satıcının satışını (Hesaplanan KDV) raporlar. Bu iki kayıt birbirini mahsup eder fakat işlemler yetkililer tarafından tamamen görülebilir.

Satın alanın KDV tescili yoksa indirilecek KDV tazmin edilemez çünkü satın alan hesaplanan KDV'yi vergilendiremez. Sonuç olarak, satın alan bunu bütçeye ödemelidir.

Satış belgelerinde sorumlu sıfatıyla KDV'yi belirtme

Hem iş yeriniz hem de müşteriniz sorumlu sıfatıyla KDV kullanabiliyorsa sorumlu sıfatıyla KDV notu içeren bir satış faturası düzenleyin. Aşağıdaki adımları gerçekleştirin:

Satış faturası oluşturun.
Müşteriyi seçin.
Sorumlu sıfatıyla KDV vergi kategorisini seçin.
Sattığınız ürünleri ekleyin.
Satış faturasını kaydedin.
Satış faturasını kaydedin ve sorumlu sıfatıyla KDV notunu içerip içermediğini kontrol edin.
Yazdırılan satış faturasını müşteriye gönderin.

Satış faturasına göre iş yerinizin KDV çıkışı değişmez.

Satın alma belgelerinde sorumlu sıfatıyla KDV'yi belirtme

Hem iş yeriniz hem de tedarikçiniz sorumlu sıfatıyla KDV kullanabiliyorsa ve tedarikçinizden sorumlu sıfatıyla KDV notu içeren yazdırılmış bir fatura aldıysanız, satın alma faturasının kaydını 1C:Drive'a girin. Aşağıdaki adımları gerçekleştirin:

Satın alma faturası oluşturun.
Tedarikçi seçin.
Sorumlu sıfatıyla KDV vergi kategorisini seçin.
Satın aldığınız ürünleri ekleyin.
Her bir ürün için sorumlu sıfatıyla KDV oranını ve sorumlu sıfatıyla KDV tutarını belirtin.
Satın alma faturasını kaydedin.

İş yerinizin KDV tescili varsa satın alma faturası kaydetmek hem İndirilecek KDV hem de Hesaplanan KDV birikim kaydına kayıt ekler. Böylece, ödenecek KDV değişmez.

İş yerinizin KDV tescili yoksa satın alma faturasını kaydetmek Ödenecek vergi birikim kaydına kayıt ekler. Bu birikim kaydı, iş yerinizin vergi dairesine olan bakiyesinin kayıtlarını tutar. Böylece, satın alma faturasında belirtilen toplam sorumlu sıfatıyla KDV tutarı iş yerinizin vergi borcunu artırır.

Varış yeri maliyetleri belgelerinde sorumlu sıfatıyla KDV'yi belirtme

Hem iş yeriniz hem de tedarikçiniz sorumlu sıfatıyla KDV kullanabiliyorsa ve tedarikçinizden gümrük komisyonlarıyla ilgili veya sorumlu sıfatıyla KDV notu içeren başka varış yeri maliyetleriyle ilgili bir fatura aldıysanız, varış yeri maliyetleri belgesinin kaydını 1C:Drive'a girin. Aşağıdaki adımları gerçekleştirin:

Varış yeri maliyetleri belgesi oluşturun.
Tedarikçi seçin.
Sorumlu sıfatıyla KDV vergi kategorisini seçin.
Varış yeri maliyetlerine dahil olan hizmetleri ekleyin.
Her bir hizmet için sorumlu sıfatıyla KDV oranını ve sorumlu sıfatıyla KDV tutarını belirtin.
Varış yeri maliyetleri belgesini kaydedin.

İş yerinizin KDV tescili varsa varış yeri maliyetleri belgesini kaydetmek hem İndirilecek KDV hem de Hesaplanan KDV birikim kaydına kayıt ekler. Böylece, ödenecek KDV değişmez.